在日前舉辦的美國(guó)法下的執(zhí)法調(diào)查新動(dòng)向研討會(huì)上，威嘉律師事務(wù)所合伙人史蒂文·賴斯表示，很多進(jìn)軍海外市場(chǎng)的企業(yè)都因違反美國(guó)《反海外腐敗法》（FCPA）繳納了巨額罰款。
據(jù)了解，俄羅斯最大移動(dòng)通信公司Mobile TeleSystems及其烏茲別克斯坦子公司因違反FCPA的規(guī)定，被罰8.5億美元；法國(guó)興業(yè)銀行及其子公司SGA因在2004年至2009年期間向利比亞官員行賄9000萬美元，操縱倫敦銀行同業(yè)拆借利率，被美國(guó)當(dāng)局處以8.6億美元罰款。根據(jù)FCPA被定罪的外國(guó)個(gè)人也不鮮見，前香港民政事務(wù)局局長(zhǎng)、中華能源基金委員會(huì)主席何志平在紐約被美國(guó)司法部逮捕，理由是涉嫌代表一家總部位于上海的中國(guó)能源公司賄賂非洲國(guó)家高級(jí)別官員，觸犯了FCPA，被處以36個(gè)月的監(jiān)禁。
在清華同方集團(tuán)法務(wù)部總經(jīng)理蘇云鵬看來，為了有效避免在國(guó)際商業(yè)活動(dòng)中的腐敗風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)企業(yè)必須高度重視可能由FCPA引發(fā)的商業(yè)賄賂案件及其外溢效應(yīng)，提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立必要的防控機(jī)制，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中實(shí)施合規(guī)管理，將合規(guī)文化自上而下地在企業(yè)管理實(shí)務(wù)中貫徹實(shí)施。
蘇云鵬認(rèn)為，中國(guó)企業(yè)應(yīng)建立全球統(tǒng)一的內(nèi)部管理規(guī)范和員工培訓(xùn)制度，并積極與專業(yè)的外部中介機(jī)構(gòu)（比如律師事務(wù)所或會(huì)計(jì)師事務(wù)所）合作，尋求合規(guī)方面的指導(dǎo)。美國(guó)政府在對(duì)有海外賄賂行為的企業(yè)進(jìn)行處罰時(shí)，會(huì)考慮該企業(yè)是否已經(jīng)建立起良好的內(nèi)部規(guī)章制度。如果企業(yè)有符合FCPA標(biāo)準(zhǔn)的守法計(jì)劃，在違反FCPA時(shí)，政府會(huì)酌情考慮并可能調(diào)整處罰。守法計(jì)劃應(yīng)包括：外國(guó)官員、外國(guó)銷售代表和咨詢?nèi)藛T關(guān)系處理程序；公司員工培訓(xùn)計(jì)劃；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)確化的政策和程序設(shè)置；相關(guān)員工、外國(guó)代表知曉、了解及愿意遵守相關(guān)政策的書面承諾；違法行為的報(bào)告機(jī)制；內(nèi)部審計(jì)和守法評(píng)估設(shè)計(jì)等內(nèi)容。
“為避免觸犯FCPA，企業(yè)應(yīng)當(dāng)開展全方位的內(nèi)部調(diào)查�！笔返傥摹べ囁菇ㄗh，先設(shè)立調(diào)查小組，保證有一定比例的管理者參與，必要時(shí)可以聘請(qǐng)外部顧問幫助深入調(diào)查。之后制定調(diào)查計(jì)劃，對(duì)文件證據(jù)進(jìn)行審閱，調(diào)查計(jì)劃要明確目標(biāo)和程序，突出調(diào)查重點(diǎn)。
威嘉律師事務(wù)所合伙人亞當(dāng)稱，審閱文件范圍包括電子郵件、即時(shí)消息、文本消息、日歷、硬盤驅(qū)動(dòng)器、共享驅(qū)動(dòng)器、硬盤、文檔、單元格記錄、費(fèi)用報(bào)告、公司信用卡對(duì)賬單、視頻等。 在文件篩查階段，涉及的文件數(shù)量往往較大，不可能一一查閱，應(yīng)采取有效的方法剔除關(guān)聯(lián)度不高的文件。例如，在對(duì)電腦數(shù)據(jù)進(jìn)行查閱時(shí)，可以通過具備關(guān)鍵字檢索功能的專業(yè)軟件，消除重復(fù)文件，并根據(jù)研究確定的關(guān)鍵詞篩選出相關(guān)性高的文件，大大縮減需審查文件的數(shù)量。
在調(diào)查程序的最后要與被調(diào)查人員進(jìn)行面談�！懊嬲剷r(shí)應(yīng)安排至少兩人，由一個(gè)人主問，另一個(gè)人輔助并記錄訪談內(nèi)容。此外，兩人同時(shí)進(jìn)行訪談不僅有利于增強(qiáng)證明效力，也可以避免一對(duì)一談話出現(xiàn)意外�！眮啴�(dāng)表示，面談中取證非常關(guān)鍵，一般來說，企業(yè)對(duì)員工職務(wù)行為進(jìn)行訪談的錄音錄像，其合法性能夠得到法院的確認(rèn)。但需要注意的是，企業(yè)不能使用竊聽、竊照專用器材，否則可能違反相關(guān)法律法規(guī)，將受到行政處罰甚至刑事處罰。
“對(duì)于在美上市的中國(guó)企業(yè)或按照美國(guó)《證券交易法》應(yīng)向美國(guó)證券交易委員會(huì)提交報(bào)告的中國(guó)企業(yè)來說，應(yīng)嚴(yán)格遵守反賄賂條款的規(guī)定，即便是在中國(guó)國(guó)內(nèi)的行為也要嚴(yán)格規(guī)范；對(duì)于美國(guó)國(guó)內(nèi)相關(guān)者以外的任何中國(guó)企業(yè)來說，如果被認(rèn)為在美國(guó)境內(nèi)運(yùn)用郵政系統(tǒng)或州際商業(yè)的任何工具或腐敗手段參與賄賂，也將被視為違反賄賂條款。因此，中國(guó)企業(yè)在涉及與美國(guó)相關(guān)的通信、電纜和銀行項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)格外謹(jǐn)慎�！碧K云鵬表示，中國(guó)企業(yè)如果計(jì)劃收購美國(guó)資產(chǎn)、美國(guó)公司或在美國(guó)有經(jīng)營(yíng)行為的外國(guó)公司，從項(xiàng)目初期階段就必須謹(jǐn)慎行事，在盡職調(diào)查中必須認(rèn)真審查目標(biāo)公司是否有觸犯FCPA的行為，正確評(píng)估并合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
消息來源：中國(guó)貿(mào)易報(bào)
