在80年代人的童年記憶里，富貴鳥(niǎo)是“中國(guó)真皮鞋王”;長(zhǎng)大后，在80年人的記憶里，富貴鳥(niǎo)將是債券違約潮中的一只奇葩。
2018年上半年，“14富貴鳥(niǎo)”和“16 富貴 01”相繼實(shí)質(zhì)性違約，涉及本金21億元。而富貴鳥(niǎo)股票自2016年9月1日起停牌，目前仍在停牌中。
就在人們就快遺忘它的存在的時(shí)候，近日流傳出一份普通債權(quán)清償方案，讓富貴鳥(niǎo)再度“震驚”金融圈!
百元債券償付1.11元現(xiàn)金+1.63元購(gòu)物券?
1萬(wàn)元債券換一雙鞋?
近日流傳的富貴鳥(niǎo)《償債能力分析報(bào)告》顯示，富貴鳥(niǎo)在清算假設(shè)條件下，普通債權(quán)的清償率2.5%。為最大限度提高普通債權(quán)的受償水平，根據(jù)富貴鳥(niǎo)的實(shí)際情況，普通債權(quán)在富貴鳥(niǎo)股份重整程序中的受償調(diào)整情形如下：
A貨幣資金受償
通過(guò)重組方式支付的貨幣資金受償，該部分資產(chǎn)合計(jì)1.65億元，在優(yōu)先扣除尚未支付的破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)，清償有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)(或有)及職工債權(quán)、稅款債權(quán)的受償金額后，余額41,024,479.42元用于清償普通債權(quán)，普通債權(quán)清償率約為1.11%。
B購(gòu)物代金券受償
重組方承接富貴鳥(niǎo)6,000萬(wàn)元債務(wù)后，向債權(quán)人交付可換購(gòu)富貴鳥(niǎo)品牌商品的等值購(gòu)物代金券面值合計(jì)6,000萬(wàn)元，全部用于清償普通債權(quán)，普通債權(quán)清償率為1.6287%。債權(quán)人在取得購(gòu)物代金券3年內(nèi)可持券按票面金額到指定直營(yíng)門店消費(fèi)提貨。
根據(jù)富貴鳥(niǎo)天貓旗艦店的價(jià)格顯示，最便宜的一雙鞋也要149元。如果按照上面的償付方案，就至少需要持有1萬(wàn)的債券才能買到一雙價(jià)值149元的涼鞋。
根據(jù)5月14日公司債券受托管理人國(guó)泰君安公告顯示，管理人已將重整計(jì)劃草案提交至泉州中院，并將于5月27日統(tǒng)計(jì)債權(quán)人表決結(jié)果。
同時(shí)，為了使全體債權(quán)人了解重整計(jì)劃草案表決結(jié)果及后續(xù)工作安排等相關(guān)情況，管理人將定于 2019 年 5 月 28 日上午 10:00 在福建省石獅市八七路東段 302 號(hào)富貴鳥(niǎo)股份有限公司員工食堂二樓，召開(kāi)情況通報(bào)會(huì)對(duì)有關(guān)情況予以通報(bào)。
踩雷基金血本無(wú)歸
根據(jù)媒體報(bào)道，涉及的債權(quán)人超過(guò)200家。其中，涉及金額較大的有天弘基金、申萬(wàn)宏源、創(chuàng)金和信基金，以及第一創(chuàng)業(yè)證券和中融基金等。
天弘基金旗下天弘債券向日葵2號(hào)資產(chǎn)管理計(jì)劃和天虹債券向日葵11號(hào)資產(chǎn)管理計(jì)劃分別擁有1.17億元和1.07億元債權(quán)，合計(jì)2.24億元。
若按照上述賠付方案，天弘基金天弘基金2.24億元債權(quán)能獲得249.45萬(wàn)元+364.83萬(wàn)元等值購(gòu)物代金券。而光是利息、違約金，天弘基金兩個(gè)產(chǎn)品合計(jì)就高達(dá)1407.78萬(wàn)元。
另一大受傷的金融機(jī)構(gòu)為申萬(wàn)宏源，資料顯示，申萬(wàn)宏源債權(quán)總額為1.6億元。
除了天弘基金、申萬(wàn)宏源外，中融基金、中信建投基金以及華商基金也將損失慘重。其中，中融基金旗下共有6只產(chǎn)品踩雷，涉及資金合計(jì)超過(guò)7000萬(wàn)元;中信建投基金旗下共有8只產(chǎn)品踩雷，涉及資金合計(jì)接近1億元;華商基金旗下共有5只產(chǎn)品踩雷，涉及資金超過(guò)9000萬(wàn)元。
那么問(wèn)題來(lái)了!債券基金分到的代金券只能按比例分給持有人——那咋分啊?!
富貴鳥(niǎo)高管離職
創(chuàng)始人離世子女不愿繼承
富貴鳥(niǎo)為老牌服鞋巨頭，1991年于福建石獅市創(chuàng)立，主要從事男女皮鞋、男士商務(wù)休閑裝及皮具等相關(guān)配飾的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售，2012年，公司一度躋身全國(guó)第三大品牌商務(wù)休閑鞋產(chǎn)品制造商、第六大品牌鞋產(chǎn)品制造商。2013年，公司于香港聯(lián)交所上市。
自2015年以來(lái)，富貴鳥(niǎo)營(yíng)收和凈利開(kāi)始持續(xù)下滑。2017年上半年，公司經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)一步惡化，期內(nèi)實(shí)現(xiàn)營(yíng)收4.12億元，同比下降 48.09%，凈利更由盈轉(zhuǎn)虧，期內(nèi)虧損1088.72萬(wàn)元。
同時(shí)，富貴鳥(niǎo)還在存貨盤點(diǎn)及應(yīng)收賬款的確認(rèn)上存疑。
公司于 2017 年末通過(guò)存貨盤點(diǎn)及客戶核對(duì)往來(lái)賬款，發(fā)現(xiàn)實(shí)際存貨比賬面存貨金額少大約 2 億元，發(fā)現(xiàn)有近 2 億的應(yīng)收賬款客戶未予確認(rèn)，且回收具有較大的不確定性。另外，2017年底，公司購(gòu)買的信托理財(cái)產(chǎn)品因借款人違約，本金2億元未能收回。
自2016年停牌以來(lái)，富貴鳥(niǎo)多名董事會(huì)成員及高管人員發(fā)生了一系列變動(dòng)。2016年10月6日，陳偉盛辭任公司秘書(shū)及授權(quán)代表，接任者鄭少荃3個(gè)月后即辭任。2017年3月，陳偉盛又辭去公司財(cái)務(wù)總監(jiān)一職。
2016年11月22日，富貴鳥(niǎo)發(fā)布公告稱，董事會(huì)接5位股東書(shū)面提請(qǐng)通知，要求董事會(huì)召集股東大會(huì)并在會(huì)上提呈包括建議罷免陳華敏、龍小寧作為獨(dú)立非執(zhí)行董事，罷免畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所作為公司核數(shù)師的議案。
2017年4月11日，富貴鳥(niǎo)披露，畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所已自2017年3月17日起辭任公司核數(shù)師。
2017年5月23日，富貴鳥(niǎo)直接宣布暫停獨(dú)立非執(zhí)行董事陳華敏的職務(wù)，公司稱，陳華敏并沒(méi)有履行其作為獨(dú)立非執(zhí)行董事應(yīng)有的合理謹(jǐn)慎、技能及勤勉，并指責(zé)其不合理地不合作，無(wú)法提供任何具有建設(shè)性的資料以支持和證實(shí)她的觀點(diǎn)，且未能展示她能夠以客觀和及時(shí)的方式為富貴鳥(niǎo)的最佳利益作出決定。
隨后6月14日，龍小寧及陳敏華聯(lián)名發(fā)出辭任函，同時(shí)揭開(kāi)與公司就財(cái)務(wù)及公告披露方面存在的矛盾，包括富貴鳥(niǎo)未就事實(shí)資料回復(fù)香港聯(lián)交所的查詢;公司延遲刊發(fā)財(cái)務(wù)報(bào)告及復(fù)牌的原因;對(duì)公司的財(cái)務(wù)資料及2016年中期業(yè)績(jī)有意見(jiàn)分歧等。
2017年6月25日，創(chuàng)始人之一的執(zhí)行董事林國(guó)強(qiáng)因病離世。據(jù)了解，為避免富貴鳥(niǎo)金融借款合同擔(dān)保2.9億元債務(wù)糾紛，其子女均放棄對(duì)其父財(cái)產(chǎn)的繼承。
