9月27日上午，紹興越城警方向媒體通報(bào)：紹興市公安局越城區(qū)分局近日破獲一起特大虛開增值稅專用發(fā)票案，該案涉及全國(guó)22個(gè)省市3900余家中小企業(yè)，涉案金額52.3億元，15名主要犯罪嫌疑人已被依法執(zhí)行逮捕。


今年公安部、國(guó)家稅務(wù)總局、海關(guān)總署和中國(guó)人民銀行等四部委聯(lián)合部署打擊虛開增值稅發(fā)票、騙取出口退稅違法犯罪兩年專項(xiàng)行動(dòng)以來，紹興市公安局與國(guó)稅局聯(lián)合行動(dòng)，嚴(yán)打虛開和騙稅犯罪行為。


2017年11月，原紹興市國(guó)稅局收到南京市國(guó)稅局稽查局的一次案情通報(bào)， 經(jīng)核查發(fā)現(xiàn)越城區(qū)4家服裝加工企業(yè)2017年8月收受江蘇某紡織品有限公司開具的價(jià)稅合計(jì)70余萬元、貨物名稱為“棉布”的7份增值稅專用發(fā)票存在疑點(diǎn)，具體表現(xiàn)在開票時(shí)間相近、發(fā)票號(hào)碼相連、貨物名稱相同，且相關(guān)人員對(duì)生意的往來情況都說不清楚。稅務(wù)部門懷疑這4家企業(yè)涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票。


越城區(qū)公安分局接到原紹興市國(guó)稅局移送案件線索后，啟動(dòng)警稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，成立“4·20”專案組展開聯(lián)合調(diào)查。


經(jīng)查，紹興這4家涉案企業(yè)購(gòu)進(jìn)棉布通過企業(yè)對(duì)公賬戶“支付”貨款后，款項(xiàng)均會(huì)在當(dāng)日或隔日從江蘇企業(yè)對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)到關(guān)系人個(gè)人賬戶，扣除一定比例的開票費(fèi)后再匯回到中間人官某、朱某個(gè)人銀行賬戶，待兩人扣除介紹費(fèi)后余款返回到紹興受票企業(yè)負(fù)責(zé)人個(gè)人賬戶。根據(jù)官某、朱某銀行流水賬目，警方發(fā)現(xiàn)近一年資金進(jìn)出就達(dá)2億元之多。


專案組根據(jù)上游、下游涉案企業(yè)的發(fā)票、資金、人員脈絡(luò)及重點(diǎn)涉案人員之間關(guān)系，掌握了大量的犯罪證據(jù)。一個(gè)以官某、朱某為中間人，將外地企業(yè)發(fā)票販賣到紹興的特大虛開增值稅專用發(fā)票的犯罪團(tuán)伙浮出水面。


7月1日，紹興市公安局越城區(qū)分局和紹興市稅務(wù)局組織100余人，分成9個(gè)抓捕小組，趕赴重慶、山東、河南、河北、江蘇及浙江等地，于7月3日統(tǒng)一收網(wǎng)，抓獲官某、朱某等涉案犯罪嫌疑人23名。


按照《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條規(guī)定，虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，是指有為他人虛開、為自己虛開、讓他人為自己虛開、介紹他人虛開行為之一的，違反有關(guān)規(guī)范，使國(guó)家造成損失的行為。一些企業(yè)為了從稅費(fèi)中“節(jié)約”成本，就購(gòu)買虛開的發(fā)票以此來虛構(gòu)成本，沖抵應(yīng)繳的稅款。如若長(zhǎng)此以往，就會(huì)給國(guó)家造成巨大損失。據(jù)查實(shí)，此案中虛開的52.3億增值稅專用發(fā)票紹興的稅收損失近1.62個(gè)億。


目前，官某、朱某等15名主要犯罪嫌疑人已被依法執(zhí)行逮捕。此案還在進(jìn)一步調(diào)查中。